CONTO CONSUNTIVO: DELIBERA DEL CONSIGLIO D'ISTITUTO


ESERCIZIO FINANZIARIO 2009




IL CONSIGLIO D'ISTITUTO


VISTI GLI ARTT. 18,29,58 E 60 Decreto Interministeriale 1° febbraio 2001, n. 44;

VISTA la documentazione predisposta dalla Direttrice SGA;

VISTA la relazione illustrativa del Dirigente Scolastico;

Con la seguente votazione espressa in forma palese:
voti favorevoli
voti contrari
astenuti

DELIBERA


di approvare il Conto Consuntivo dell'e.f. 2009 così come predisposto dalla Direttrice Amministrativa, contenuto nell'apposita modulistica e secondo la relazione illustrativa del Dirigente, con il parere favorevole del Collegio dei Revisori;

di disporre la pubblicazione all'Albo e l'inserimento nel sito Web del presente atto, con tutta la documentazione allegata (modelli predisposti dalla Direttrice, relazione del Dirigente, parere del Collegio dei Revisori);

di inviare il Verbale del Collegio dei Revisori e la documentazione prevista dall'art. 18 del Regolamento all'Ufficio scolastico Regionale e alla Ragioneria Provinciale dello Stato.

Avverso la presente deliberazione è ammesso reclamo al Consiglio stesso da chiunque vi abbia interesse entro il quindicesimo dalla data di pubblicazione all'albo della scuola. Decorso tale termine la deliberazione diventa definitiva e può essere impugnata solo con ricorso giurisdizionale al T.A.R. o ricorso straordinario al Capo dello Stato, rispettivamente nei termini di 60 e 120 giorni.

Letto, approvato e sottoscritto.

IL SEGRETARIOIL PRESIDENTE

Bollate, 28 aprile 2010


CONTO CONSUNTIVO: CONTO FINANZIARIO


ESERCIZIO FINANZIARIO 2009




ENTRATEProgrammazione definitivaSomme accertateSomme riscosse Somme rimaste da riscuotereDifferenze in + o in -
Aggr. Voceabcd=b-ce=a-b
01 Avanzo di amministrazione presunto79.096,890,000,000,0079.096,89
 01Non vincolato0,000,000,000,000,00
 02Vincolato79.096,890,000,000,0079.096,89
02 Finanziamenti dello Stato306.095,95306.095,95299.974,186.121,770,00
 01Dotazione ordinaria274.625,47274.625,47274.625,470,000,00
 02Dotazione perequativa0,000,000,000,000,00
 03Altri finanziamenti non vincolati0,000,000,000,000,00
 04Altri finanziamenti vincolati31.470,4831.470,4825.348,716.121,77-0,00
 05Fondo Aree Sottoutilizzate FAS0,000,000,000,000,00
03 Finanziamenti dalla Regione0,000,000,000,000,00
 01Dotazione ordinaria (1)0,000,000,000,000,00
 02Dotazione perequativa (1)0,000,000,000,000,00
 03Altri finanziamenti non vincolati0,000,000,000,000,00
 04Altri finanziamenti vincolati0,000,000,000,000,00
04 Finanziamenti da enti locali o da altre istituzioni42.115,9342.115,9327.168,7614.947,170,00
 01Unione Europea0,000,000,000,000,00
 02Provincia non vincolati0,000,000,000,000,00
 03Provincia vincolati0,000,000,000,000,00
 04Comune non vincolati0,000,000,000,000,00
 05Comune vincolati42.115,9342.115,9327.168,7614.947,170,00
 06Altre istituzioni0,000,000,000,000,00
05 Contributi da privati51.629,8751.629,8751.629,870,000,00
 01Famiglie non vincolati0,000,000,000,000,00
 02Famiglie vincolati18.965,5518.965,5518.965,550,000,00
 03Altri non vincolati0,000,000,000,000,00
 04Altri vincolati32.664,3232.664,3232.664,320,000,00
06 Proventi da gestioni economiche0,000,000,000,000,00
 01Azienda agraria0,000,000,000,000,00
 02Azienda speciale0,000,000,000,000,00
 03Attività per conto terzi0,000,000,000,000,00
 04Attività convittuale0,000,000,000,000,00
07 Altre entrate1.087,001.087,001.087,000,000,00
 01Interessi817,00817,00817,000,000,00
 02Rendite0,000,000,000,000,00
 03Alienazione di beni0,000,000,000,000,00
 04Diverse270,00270,00270,000,000,00
08 Mutui0,000,000,000,000,00
 01Mutui0,000,000,000,000,00
 02Anticipazioni0,000,000,000,000,00
 Totale entrate480.025,64400.928,75379.859,8121.068,9479.095,89
 Disavanzo di competenza0,00 
 Totale a pareggio400.928,76 


SPESEProgrammazione definitivaSomme impegnateSomme pagate Somme rimaste da pagareDifferenze in + o in -
Aggr. Voceabcd=b-ce=a-b
A Attività462.319,87346.424,59232.098,49114.326,10115.895,28
 A01Funzionamento amministrativo generale20.359,8219.678,7619.678,760,00681,06
 A02Funzionamento didattico generale57.399,9037.586,6936.603,00983,6919.813,21
 A03Spese di personale384.560,15289.159,14175.816,73113.342,4195.401,01
 A04Spese di investimento0,000,000,000,000,00
 A05Manutenzione edifici0,000,000,000,000,00
P Progetti12.970,9311.512,8711.512,870,001.458,05
 P25Arte a scuola1.953,001.953,001.953,000,000,00
 P28Counselling a scuola730,00730,00730,000,000,00
 P32Intervista agli strumenti musicali nella scuola pr.1.000,001.000,001.000,000,000,00
 P33Nessun limite allo sviluppo2.260,272.260,272.260,270,000,00
 P35Psicomotricità e musica – Scuola dell'Infanzia1.200,001.200,001.200,000,000,00
 P36Educazione stradale1.458,000,000,000,001.458,00
 P38Canto corale1.000,001.000,001.000,000,000,00
 P39I bambini autori di libri3.369,663.369,603.369,600,000,06
G Gestioni economiche0,000,000,000,000,00
 G01Azienda agraria0,000,000,000,000,00
 G02Azienda speciale0,000,000,000,000,00
 G03Attività per conto terzi0,000,000,000,000,00
 G04Attività convittuale0,000,000,000,000,00
R Fondo di riserva374,000,000,000,00374,00
 R98Fondo di riserva374,000,000,000,00374,00
 Totale spese475.664,80357.937,46243.611,36114.326,10117.727,34
 Avanzo di competenza42.991,29 
 Totale a pareggio400.928,75 


Predisposto dal Direttore S.G.A. il Il Direttore S.G.A.

_______________________________________________
Predisposto dalla Giunta Esecutiva il Il Presidente della G.E.

_______________________________________________
Approvato dal Consiglio d'Istituto ilIl Segretario del Consiglio d'Istituto

_______________________________________________		Il Presidente del Consiglio d'Istituto

_______________________________________________



CONTO CONSUNTIVO: RELAZIONE CONTO CONSUNTIVO


ESERCIZIO FINANZIARIO 2009




si illustra


di seguito l'andamento dell'esercizio 2009 per aggregati e voci sia nelle ENTRATE sia nelle SPESE.
  1. modello H – conto finanziario. In esso sono riportate tutte le entrate e le spese effettuate nel corso dell'esercizio - le somme rimaste da riscuotere e le somme rimaste da pagare che costituiscono rispettivamente i residui attivi e i residui passivi. Si evidenzia che nella colonna c) non viene conteggiata, sia in entrata sia in uscita, la somma di € 154,00 relativa alle partite di giro.
  2. modelllo J – situazione amministrativa al 31.12.2009 con estratto conto rilasciato dall'Istituto Cassiere.
  3. modello I – rendicontazione progetto/attività. Nella parte relativa al riepilogo delle entrate il presente modello, come predisposto dal programma ministeriale SISSI, si presenta di non facile lettura. Per una corretta comprensione dei dati il Ministero invita a far riferimento alla seguente nota: “i movimenti di entrata hanno la sola indicazione dell'aggregato/voce e non quella del progetto, i dati delle colonne d) ed e) contengono valori ottenuti attraverso il calcolo della proporzione con i dati della programmazione. Pertanto i dati presenti nelle colonne d, e, g, h sono valori presunti ossia hanno valore indicativo sulla distribuzione degli accertamenti, delle riscossioni e dei residui sui progetti”.
  4. modello L – elenco dei residui attivi e passivi.
  5. modello N – riepilogo per aggregato di entrata e tipologia di spesa.
  6. modello M – prospetto spese di personale.
  7. modello K – conto del patrimonio.
  8. elenco variazioni avvenute nel corso dell'esercizio.
Dichiarazione di inesistenza di gestioni fuori bilancio: Si dichiara altresì che non si sono tenute gestioni fuori bilancio.
L'esercizio 2009 apertosi con una previsione iniziale di € 255.756,93 si chiude con una previsione finale di €.475.664,80 con una differenza di € 219.907,87 in più, come di seguito specificato per ogni voce.

ANALISI DELLE ENTRATE


AVANZO DI AMMINISTRAZIONE

Per il presente aggregato la previsione iniziale, viene modificata per minor finanziamento del MIUR relativo alle ore eccedenti.

AGGREGATO 01 VOCE 02 VINCOLATO
PREVISIONE INIZIALEVARIAZIONEPREVISIONE FINALERISCOSSODA RISCUOTERE
€ 79.096,89€ - 4.360,84€ 74.736,05€ 0,00€ 0,00


FINANZIAMENTO DELLO STATO

AGGREGATO 02 VOCE 01 DOTAZIONE ORDINARIA
PREVISIONE INIZIALEVARIAZIONEPREVISIONE FINALERISCOSSODA RISCUOTERE
€ 145.075,38€ 129.550,09€ 274.625,47€ 274.625,47€ 0,00

VARIAZIONE – SUPPLENZE BREVI E SALTUARIE€ 93.192,37
VARIAZIONE – FONDO DI ISTITUTO€ 14.940,72
VARIAZIONE – MENSE SCOLASTICHE€ 21.417,00


AGGREGATO 02 VOCE 04 ALTRI FINANZIAMENTI VINCOLATI
PREVISIONE INIZIALEVARIAZIONEPREVISIONE FINALERISCOSSODA RISCUOTERE
€ 19.826,85€ 11.643,63€ 31.470,48€ 25.348,71€ 6.121,77

VARIAZIONE - AGGIORNAMENTO/FORMAZIONE€ 558,00
VARIAZIONE - POTENZIAMENTO ATTIVITÀ MOTORIA€ 3.500,00
VARIAZIONE - FONDI PER LA SICUREZZA€ 842,79
VARIAZIONE - EDUCAZIONE STRADALE € 752,00
VARIAZIONE - SPERIMENTAZIONE DIDATTICA E METODOLOGICA ALUNNI D.A€ 913,00
VARIAZIONE - SPERIMENTAZIONE PER L'HANDICAP€ 750,00
VARIAZIONE - 4/12 FUNZIONI STRUMENTALI€ 4.245,00
VARIAZIONE - 4/12 INCARICHI SPECIFICI€ 866,00
VARIAZIONE - MINOR ACCERTAMENTO ORE ECCEDENTI€ –1.397,16
VARIAZIONE - AMICO LIBRO€ 614,00


AGGREGATO 04 VOCE 05 FINANZIAMENTI ENTE LOCALE
PREVISIONE INIZIALEVARIAZIONEPREVISIONE FINALERISCOSSODA RISCUOTERE
€ 8.969,92€ 33.146,01€ 42.115,93€ 27.168,76€ 14.947,17

VARIAZIONE – FUNZIONI MISTE€ 5.977,25
VARIAZIONE – METODO ABA€ 6.442,60
VARIAZIONE – LABORATORI INTERCULTURALI€ 20.726,16


AGGREGATO O5 CONTRIBUTI DA PRIVATI
PREVISIONE INIZIALEVARIAZIONEPREVISIONE FINALERISCOSSODA RISCUOTERE
€ 2.246,44€ 49.383,43€ 51.629,87€ 51.629,87€ ________

VARIAZIONE – MARCIA SEMPREVERDI€ 8.324,00
VARIAZIONE – USCITE DIDATTICHE€ 16.809,31
VARIAZIONE – ASSICURAZIONE INTEGRATIVA€ 8.138,00
VARIAZIONE – RIMBORSO TELECOM€ 146,48
VARIAZIONE – CONTRIBUTO SCUOLA PLESSO M. POLO PER ALUNNO D.A.€ 116,50
VARIAZIONE – SOLIDARIETÀ PER L'ABRUZZO€ 2.156,24
VARIAZIONE – INTEGRAZIONE M. POLO PER ACQUISTO LICENZE€ 248,40
VARIAZIONE – CONTRIBUTO GENITORI SOSTEGNO ECONOMICO AI PROGETTI€ 13.444,50


AGGREGATO 07 VOCE 01 ALTRE ENTRATE
PREVISIONE INIZIALEVARIAZIONEPREVISIONE FINALERISCOSSODA RISCUOTERE
€ 541,45€ 545,55€ 1.087,00€ 1.087,00€ ________

VARIAZIONE – INTERESSI BANCARI – CONTRIBUTO TESORERIA B.P.M. – AG. BOLLATE € 545,55


ANALISI DELLE SPESE


La differenza tra la previsione definitiva e il totale delle somme impegnate confluisce nell'avanzo di amm.ne, per essere reimpiegato nell'esercizio successivo.

Per quanto attiene alle spese si precisa che l'ammontare dei pagamenti è contenuto negli stanziamenti della previsione definitiva; che i pagamenti risultano emessi a favore dei beneficiari e sono regolarmente quietanzati e documentati, che i giustificativi di spesa sono regolari ai fini dell'osservanza delle norme sull'applicazione dell'IVA, del bollo, delle ritenute assistenziali e previdenziali, IRPEF e IRAP.

ATTIVITÀ


AGGREGATO A VOCE 01 FUNZIONI AMM.VO GENERALE
PREVISIONE INIZIALEVARIAZIONEPREVISIONE FINALEPAGATODA PAGAREDIFFER.
€ 11.529,79€ 8.830,03€ 20.359,82€ 19.678,76€ 0,00€ 681,06
AGGREGATO A VOCE 02 FUNZIONAMENTO DIDATTICO GENERALE
PREVISIONE INIZIALEVARIAZIONEPREVISIONE FINALEPAGATODA PAGAREDIFFER.
€ 11.273,95€ 46.125,95€ 57.399,90€ 36.603,00€ 983,69€ 19.813,21
AGGREGATO A VOCE 03 SPESE DI PERSONALE
PREVISIONE INIZIALEVARIAZIONEPREVISIONE FINALEPAGATODA PAGAREDIFFER.
€ 219.608,26€ 164.951,89€ 384.560,15€ 175.816,73€ 113.342,41€ 95.401,01
AGGREGATO A VOCE 04 SPESE DI INVESTIMENTO
PREVISIONE INIZIALEVARIAZIONEPREVISIONE FINALEPAGATODA PAGAREDIFFER.
€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00
P 25 – ARTE A SCUOLA
PREVISIONE INIZIALEVARIAZIONEPREVISIONE FINALEPAGATODA PAGAREDIFFER.
€ 1.953,00€ 0,00€ 1.953,00€ 1.953,00€ 0,00€ 0,00
P28 – COUNSELLING A SCUOLA
PREVISIONE INIZIALEVARIAZIONEPREVISIONE FINALEPAGATODA PAGAREDIFFER.
€ 730,00€ 0,00€ 730,00€ 730,00€ 0,00€ 0,00
P32 – INTERVISTA AGLI STRUMENTI MUSICALI
PREVISIONE INIZIALEVARIAZIONEPREVISIONE FINALEPAGATODA PAGAREDIFFER.
€ 1.000,00€ 0,00€ 1.000,00€ 1.000,00€ 0,00€ 0,00
P33– NESSUN LIMITE ALLO SVILUPPO
PREVISIONE INIZIALEVARIAZIONEPREVISIONE FINALEPAGATODA PAGAREDIFFER.
€ 2.260,27€ 0,00€ 2.260,27€ 2.260,27€ 0,00€ 0,00
P35– PSICOMOTRICITÀ E MUSICA – SCUOLA DELL'INFANZIA
PREVISIONE INIZIALEVARIAZIONEPREVISIONE FINALEPAGATODA PAGAREDIFFER.
€ 1.200,00€ 0,00€ 1.200,00€ 1.200,00€ 0,00€ 0,00
P36– EDUCAZIONE STRADALE
PREVISIONE INIZIALEVARIAZIONEPREVISIONE FINALEPAGATODA PAGAREDIFFER.
€ 1.458,00€ 0,00€ 1.458,00€ 0,00€ 0,00€ 1.458,00
P38– CANTO CORALE
PREVISIONE INIZIALEVARIAZIONEPREVISIONE FINALEPAGATODA PAGAREDIFFER.
€ 1.000,00€ 0,00€ 1.000,00€ 1.000,00€ 0,00€ 0,00
P39– I BAMBINI AUTORI DI LIBRI
PREVISIONE INIZIALEVARIAZIONEPREVISIONE FINALEPAGATODA PAGAREDIFFER.
€ 3.369,66€ 0,00€ 3.369,66€ 3.369,66€ 0,00€ 0,00
R – FONDO DI RISERVA
PREVISIONE INIZIALEVARIAZIONEPREVISIONE FINALEPAGATODA PAGAREDIFFER.
€ 374,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 374,00

Si precisa infine che le relative spese pagate per corrispondenti progetti o attività, vengono evidenziate nei Mod. I – RENDICONTAZIONE PROGETTI/ATTIVITÀ.
Si allega inoltre “l'elenco delle variazioni al Programma Annuale dal 01.01.2009 al 31.12.2009 per le entrate” e gli allegati “Elenco variazioni ai Progetti/Attività dal 01.01.2009 al 31.12.2009 Entrate/Spese”.


RIEPILOGO


RIEPILOGO DELLE ENTRATE COMPETENZA 2009


AVANZO DI AMMINISTRAZIONE VINCOLATO ALL'01/01/2009 – € 74.736,05
PREVISIONE INIZIALEVARIAZIONEPREVISIONE DEFINITIVARISCOSSEDA RISCUOTERE
€ 255.756,93€ 219.907,87€ 475.664,80€ 379.859,81€ 21.068,94

RIEPILOGO DELLE SPESE COMPETENZA 2009


PREVISIONE INIZIALEVARIAZIONEPREVISIONE DEFINITIVAPAGATEDA PAGARE
€ 255.756,93€ 219.907,87€ 475.664,80€ 243.611,36€ 114.326,10

AVANZO DI AMMINISTRAZIONE VINCOLATO ALL'31/12/2009 – € 117.727,34


RIEPILOGO GENERALE


CONTO DI CASSA
01.01.2009		RISCOSSO
C/COMPETENZA		RISCOSSO
C/RESIDUI		PAGATO
C/COMPETENZA		 PAGATO
C/RESIDUI		CONTO CASSA
31.12.2009
€ 21.546,87€ 380.013,81€ 480,00€ 243.765,36€ 109.316,95€ 48.958,37


La situazione sopraesposta concorda con l'estratto conto dell'Istituto Cassiere e con il Giornale di Cassa alla data del 31.12.2009.



LA DIRETTRICE DEI SERVIZI GEN.LI E AMM.VI
Gerarda MELILLO




Bollate, 07.04.2010